Patrimônio dos Acionistas: Como Encontrá-lo a Partir de Ativos e Passivos

Todo investidor gosta de um grande retorno de investimentos inteligentes em ações.

Na verdade, os acionistas veem o patrimônio como uma ótima estratégia de longo prazo para aumentar a riqueza. Cada vez mais empresas hoje estão vendendo propriedade pro-rata por meio de patrimônio acionário usando software de gestão de patrimônio. Mas, como construir patrimônio de forma eficaz se você nem sabe o que é? Não importa qual software de gestão de portfólio de investimentos você use, este artigo o guiará do A ao Z sobre patrimônio para acionistas.

Ativos são tudo o que sua empresa investe e possui, como computadores, equipamentos de escritório, veículos, etc. Passivos são coisas que sua empresa deve pagar, como contas a pagar, hipotecas e empréstimos. Depois de pagar todos os passivos que você deve, você fica com o custo do patrimônio.

Em termos simples, patrimônio significa a quantia real de dinheiro que você possui em um investimento. O principal objetivo de obter mais patrimônio é que, quando você paga todos os empréstimos e outras despesas, você fica com ganhos de capital.

Embora possa ser difícil acompanhar o que você deve e possui em seu negócio, a gestão de patrimônio pode ser tão fácil quanto utilizar software de contabilidade para garantir que você está constantemente construindo patrimônio e obtendo um ótimo retorno sobre seus investimentos.

Como funciona o patrimônio dos acionistas

O patrimônio dos acionistas ou patrimônio dos acionistas é o ativo dado aos acionistas após os passivos da empresa terem sido resolvidos.

Quando você decide investir nas ações ou lucros de uma empresa, você essencialmente se torna um acionista com uma certa quantidade de propriedade (ações) na empresa. Com o tempo, a empresa relatará se obteve lucro ou registrou perdas. Se a empresa obteve um grande lucro, então os acionistas podem ter acertado o jackpot.

Esse lucro então fluirá para o patrimônio dos acionistas. A empresa então tem que decidir se usará esse lucro (retorno sobre o patrimônio) para investir no negócio ou pagar dividendos aos acionistas. Dividendos são apenas um termo sofisticado para o dinheiro que você, o acionista, receberá com base em quantas ações você possui.

O patrimônio dos acionistas pode ser um investimento frutífero para pequenos empresários e indivíduos que desejam participar de financiamento de patrimônio.

Dito isso, quando você tem patrimônio dos acionistas em uma empresa, isso pode ser muito benéfico tanto para a empresa quanto para o acionista. À medida que a empresa aumenta seus lucros retidos (uma combinação de seus lucros e investimentos) a cada ano, seu patrimônio como acionista crescerá incrementalmente, o que potencialmente significa mais dinheiro no seu bolso.

À medida que os lucros da empresa aumentam anualmente, isso prova aos investidores da empresa que a empresa é financeiramente estável com um alto retorno sobre o patrimônio (ROE), provando que o investimento dos investidores vale a pena. Os investidores olham para o balanço patrimonial de uma empresa ou análise financeira para encontrar o ROE, que indica se uma empresa é lucrativa e se você ganhará dinheiro com seus investimentos.

Por exemplo, se você ver que o ROE de uma empresa é 1,50, isso significa que para cada dólar que você investe na empresa, você receberá $1,50 de volta.

Como em todos os investimentos, no entanto, também há risco. Se a empresa registrar perdas, isso pode significar uma perda no seu investimento. Então faça sua pesquisa e certifique-se de que a empresa em que você decide investir tem um alto retorno sobre o patrimônio. E como em todo planejamento financeiro, certifique-se de utilizar qualquer software de contabilidade de investimentos para ajudá-lo ao longo do caminho.

Como calcular o patrimônio dos acionistas

Você pode usar a demonstração financeira ou balanço patrimonial de uma empresa para calcular o patrimônio dos acionistas. Primeiro, encontre os ativos totais e os passivos totais da empresa. Em seguida, calcule o patrimônio dos acionistas deduzindo os passivos totais dos ativos totais.

Embora ambos os métodos forneçam o mesmo valor exato, o primeiro método é mais comumente usado. Agora, vamos ver um exemplo de patrimônio dos acionistas.

Abaixo está o balanço patrimonial do Q3 da Spotify para 2022.

Os números principais em 29 de setembro de 2022 são:

• Ativos totais = €‎7.632.000
• Passivos totais = €‎5.399.000
• Patrimônio total = €‎2.233.000

A equação contábil considera os ativos como a soma dos passivos e do patrimônio dos acionistas. Então, o cálculo é o seguinte.

Patrimônio dos acionistas (€‎2.233.000) = ativos totais (€‎7.632.000) - passivos totais (€‎5.399.000)

O conceito de patrimônio vai além de descobrir a avaliação da empresa. O termo patrimônio também se refere ao que resta após todas as dívidas terem sido pagas.

Diferentes tipos de patrimônio

Com uma compreensão básica do patrimônio, você pode começar a explorar as maneiras mais lucrativas e úteis de utilizar o patrimônio. Os seguintes tipos de patrimônio são importantes de entender porque são investimentos que você pode fazer imediatamente dentro do seu negócio e da sua vida pessoal para melhorar sua situação financeira.

Patrimônio da casa

O patrimônio da casa é o valor da sua casa menos o valor da hipoteca que você deve.

Você já tentou reformar uma casa para obter lucro? Se sim, então é provável que você já tenha construído patrimônio da casa antes.

Por exemplo, se alguém possui um imóvel, ou seja, uma casa no valor de $100.000 (o ativo), mas pegou emprestado $80.000 de um banco (o que é abrir uma hipoteca) para comprar a casa (o passivo), então você possui $20.000 de patrimônio da casa. Vamos inserir isso na equação do patrimônio:

Valor da casa ($100.000) - empréstimo ($80.000) = patrimônio da casa ($20.000, patrimônio da casa que você possui no momento da compra, 20% de patrimônio da casa)

Porque você pagou $20.000 adiantados por uma casa que vale $100.000, você possui 20 por cento da casa quando a compra inicialmente. Uma vez que você paga ao banco o empréstimo de $80.000, então você alcança o patrimônio total da casa.

Entender seu patrimônio da casa é muito importante porque pode ser um grande investimento para qualquer proprietário. Digamos que, ao longo do tempo, sua casa aumente de valor de $100.000 para $200.000. Não só o valor do seu ativo dobrou, mas sua participação patrimonial triplicou de 20 por cento para 60 por cento.

Sua casa vale $200.000, mas você ainda deve apenas $80.000 do empréstimo de patrimônio da casa/hipoteca. Você acabou de fazer um lucro potencial de $120.000 e poderia potencialmente continuar ganhando mais dinheiro se sua casa continuar aumentando de valor.

A lição aqui é que construir patrimônio da casa tem o potencial de ser incrivelmente lucrativo. Para continuar construindo seu patrimônio da casa em um ritmo constante, é importante pagar os empréstimos da sua casa para que você possa se aproximar da propriedade total.

Ao mesmo tempo, construir patrimônio da casa pode ser tão fácil quanto comprar uma casa e observar o valor de mercado aumentar naturalmente. Embora possa ser desafiador gerenciar seus empréstimos por conta própria, há muitos softwares de empréstimo que podem garantir que você esteja em dia com seus pagamentos de empréstimo.

Patrimônio do proprietário

O patrimônio do proprietário é essencialmente a mesma coisa que o patrimônio do acionista, exceto que, em vez de os acionistas receberem esses pagamentos de dividendos, esses pagamentos iriam para os proprietários da empresa.

O patrimônio do proprietário se aplica a empresas privadas ou startups que não são negociadas publicamente no mercado de ações. Essas empresas não têm acionistas e, portanto, todo o patrimônio vai diretamente para os proprietários ou parceiros.

O patrimônio do proprietário é importante por algumas razões. É vital olhar para o patrimônio do proprietário para entender a saúde financeira de uma empresa. O patrimônio do proprietário é o melhor indicador de se uma empresa realmente obteve lucro.

É importante acompanhar o patrimônio do proprietário porque também pode mostrar a futuros investidores que uma empresa é saudável porque os lucros são maiores que as perdas. Como antes, você sempre desejará manter seu retorno sobre o patrimônio (ROE) alto para atrair novos investidores.

Atrair investidores mostrando a eles que sua empresa é saudável é a melhor maneira de receber mais financiamento para expansão dos negócios.

Patrimônio privado

O patrimônio privado é um investimento alternativo que depende de parcerias para comprar e vender empresas com lucro. Tanto investidores institucionais quanto credenciados financiam empresas de patrimônio privado para avaliar e manter participações em empresas que não são negociadas publicamente em uma bolsa de valores. Para atender ao investimento de capital significativo, as empresas de patrimônio privado frequentemente levantam fundos de capital de risco, fundos de hedge e indivíduos de alto patrimônio líquido (HNWIs).

Patrimônio da marca

Os investidores também olham para os ativos intangíveis de uma empresa para entender o valor inerente da marca. Este prêmio de valor, também conhecido como patrimônio da marca, vem de uma base de clientes leais, forte branding e vantagem competitiva. O patrimônio da marca desempenha um papel fundamental em ajudar os investidores a decidir se devem investir em um produto genérico ou de marca própria.

O dilema: comprar agora ou depois

Construir patrimônio pode ser tão frutífero quanto parece. E enquanto vivemos em uma geração que exige gratificação instantânea, encontrar a alocação de ativos certa traz segurança financeira e paz de espírito.

Antes de mergulhar de cabeça, certifique-se de obter alguma ajuda ao longo de sua jornada de patrimônio.

Se você está considerando investir em uma empresa, certifique-se de que ela mantém relatórios financeiros transparentes e consistentes de acordo com os princípios contábeis geralmente aceitos (GAAP).

Este artigo foi publicado originalmente em 2018. Foi atualizado com novas informações e exemplos.