Com o poder da matemática e da retrospectiva, você não precisa mais vender sua alma a forças demoníacas para prever o futuro.

Claro, ao contrário das visões de outrora que permeiam as grandes obras da literatura de Shakespeare, a capacidade de prever o futuro de qualquer empreendimento, seja seus lucros ou vendas, é uma ciência imperfeita.

Apesar disso, ainda é uma ferramenta vital para qualquer negócio. Ser capaz de fazer uma estimativa bem fundamentada sobre o desempenho da sua organização serve como base para todo e qualquer planejamento futuro que você possa esperar realizar.

Quantas pessoas você deve contratar para apoiar o lançamento do seu novo produto? Quando faz sentido mudar para aquele novo escritório brilhante que você está de olho? Tudo isso e mais é possível com a magia da previsão financeira.

O que é previsão financeira?

A previsão financeira refere-se ao processo pelo qual uma empresa estima os resultados financeiros futuros para sua organização. Assim como Xerxes I prevendo sua conquista da Grécia, o objetivo de tais previsões é apresentar uma suposição razoável do desempenho futuro de uma empresa com base em uma análise cuidadosa da posição financeira atual e outros pontos de dados relevantes.

Uma previsão financeira não é algo que se faz uma vez e pronto. Essas projeções são constantemente iteradas e atualizadas trimestral ou anualmente. Os líderes empresariais precisam permanecer ágeis para lidar com as muitas incertezas do mercado e se adaptar a quaisquer problemas inesperados que possam surgir.

Orçamento vs. previsão

Embora ambos sejam partes importantes para garantir que uma empresa tenha um pulso financeiro saudável, o orçamento e a previsão são bastante diferentes em termos de como são conduzidos e utilizados no planejamento empresarial de alto nível.

Em contraste com a previsão financeira — que é destinada ao planejamento e soluções de longo prazo — o orçamento é onde uma empresa cria um plano financeiro único antes do próximo ano fiscal.

Enquanto uma previsão financeira pode ter inúmeros fatores contribuintes, como as condições atuais do mercado que servem para informar iterativamente a estratégia fiscal geral da empresa, um orçamento é meramente estabelecido como o ponto de referência pelo qual o desempenho de uma organização é medido ao longo do ano.

Muitas vezes, isso se resume a diferentes gerentes de departamento e quão bem-sucedidos eles são em aderir às diretrizes para suas respectivas despesas passadas pela alta administração. É um número imutável que reflete um único objetivo em vez de ser uma previsão empírica.

Como criar uma previsão financeira

Agora que sabemos o que é uma previsão financeira, esperamos que a necessidade para o seu negócio tenha ficado bastante clara. Vamos voltar nossa atenção para o que precisa ser feito para olhar através do véu encoberto do futuro e ver o que está reservado para o seu negócio.

1. Coletar demonstrações financeiras passadas

O passado e o futuro existem em um tecido interconectado de causa e efeito. Para prever o que pode acontecer com um mínimo de precisão, você precisa começar olhando para onde sua empresa esteve. A primeira coisa que você deve fazer ao estabelecer a base para sua próxima previsão financeira.

Embora esta seja uma parte crucial do processo, não deve ser muito difícil de realizar. Seu software de contabilidade ou de escrituração deve gerar relatórios financeiros para você que você pode usar para começar a planejar o futuro.

2. Decida como você fará suas projeções

Toda previsão financeira tem dois métodos principais que são implantados em graus variados para gerar uma visão precisa do que o futuro pode reservar para sua empresa. A previsão histórica é onde você olha para o passado para traçar o futuro com base no desempenho passado. A previsão baseada em pesquisa, por outro lado, é onde você usa pesquisas contemporâneas sobre tendências de mercado para entender os efeitos mais amplos que o estado da indústria pode ter sobre sua organização.

Uma boa previsão financeira fará uso de ambos os métodos em algum grau. A quantidade que você faz pode depender de uma variedade de fatores, como tempo, orçamento e disponibilidade de dados e materiais.

3. Prepare suas demonstrações pro forma

Com todos os seus documentos passados coletados e tendo decidido quais métodos usar para abordar sua previsão, é hora da peça final do quebra-cabeça: preparar uma demonstração pro forma.

Uma demonstração pro forma é apenas um termo sofisticado para uma demonstração de resultados normal que usa um método especial — o método de cálculo pro forma — para chamar a atenção dos leitores para aspectos específicos do negócio quando uma empresa emite um anúncio de lucro.

Como criar uma demonstração pro forma

Se você nunca criou uma demonstração pro forma antes, pode estar um pouco perdido sobre por onde começar. Aqui está uma visão geral rápida de como esse processo se parece:

1. Defina seus objetivos

A primeira parte de criar a demonstração pro forma para sua previsão financeira é definir um objetivo projetado para o período de tempo que você deseja prever. Isso pode ser apenas o próximo ano fiscal, mas você pode até levá-lo a várias décadas a partir de agora (embora, claro, quanto mais longe você prever, menos preciso você provavelmente será.) Este objetivo deve ser informado tanto pela sua perspectiva histórica sobre o desempenho do seu próprio negócio quanto pela pesquisa de mercado que você conduziu em preparação para sua previsão.

2. Defina seu cronograma

Depois de decidir um número-alvo, seu próximo passo é definir um cronograma de projeção para atingir esse objetivo e como você vai chegar lá. Isso pode envolver um plano para aumentar a receita de vendas, cortar despesas ou algo completamente diferente. Esta parte é inteiramente sua e de seus instintos como proprietário de um negócio.

3. Acompanhe seu progresso

Após isso, você precisa levar em consideração as perdas financeiras que inevitavelmente terá no caminho para atingir seus objetivos. Isso pode ser desde o aluguel de espaço para escritório até o salário de seus funcionários; é crucial que você leve em consideração todas as despesas possíveis que possa ter para obter a imagem mais precisa do desempenho futuro da sua organização. Com tudo isso concluído, sua demonstração pro forma deve mostrar quanto tempo levará para alcançar suas aspirações financeiras e o que você precisará gastar para chegar lá.

Melhores ferramentas para previsão financeira

Existem muitas partes móveis quando se trata de construir uma previsão financeira verdadeiramente abrangente.

Felizmente, a G2 tem uma lista monumental de software de análise de vendas tudo-em-um para ajudar a guiar sua análise para previsões futuras. Esta categoria de software ajudará você a se familiarizar com novos softwares para tornar suas previsões mais rápidas, baratas e mais confiáveis, enquanto fornece centenas de avaliações de usuários reais e verificadas para que você tenha todas as informações necessárias para tomar a melhor decisão possível.

Espelho espelho na parede

Agora que você sabe tudo o que envolve fazer uma previsão financeira, você deve estar pronto e capaz de definir metas realistas para sua organização que podem ser a estrela guia para operações nos próximos anos. Garantir que você equilibre essa meta com o histórico da sua empresa, juntamente com as tendências e realidades do setor em que você trabalha, contribuirá muito para garantir que suas previsões sejam precisas e confiáveis no futuro.

Quer aprender mais sobre como manter registros financeiros impecáveis para sua próxima previsão? Confira nosso guia sobre escrituração para tudo o que você precisa!