Riciclaggio di denaro: come gli uffici aiutano a tenere fuori lo sporco

Denaro. Tutti lo vogliono. Tutti ne vogliono tanto.

Ma avere grandi quantità di denaro contante solleva sospetti presso le istituzioni finanziarie e governative. La necessità di apparire legali e legittimi dà origine a un'attività criminale nota come riciclaggio di denaro, e le aziende utilizzano software anti-riciclaggio (AML) per combatterlo.

Il “denaro sporco” proveniente da attività criminali viene reso “pulito” attraverso il riciclaggio di denaro.

Questa è la spiegazione del riciclaggio di denaro secondo Marty Byrde dalla popolare serie TV di Netflix, Ozark:

Individui e sindacati criminali sia di colletti blu che bianchi sono coinvolti in attività di riciclaggio di denaro. Le agenzie di applicazione della legge e le aziende di tutto il mondo hanno misure AML per scoprire e prevenire il riciclaggio di denaro.

Perché il riciclaggio di denaro è illegale?

Il riciclaggio di denaro è considerato un crimine in molte giurisdizioni. È illegale perché consente ai criminali di trarre profitto sostanzialmente da attività come lo spaccio di droga e l'estorsione. Inoltre, come hai letto sopra, coinvolge più di un crimine per avere successo.

Sebbene l'origine del denaro utilizzato per il riciclaggio sia illegale, anche il suo atto è illegale. Se i proventi da attività illegali non fossero riciclati, i criminali non sarebbero in grado di spiegare la loro fonte.

Se le agenzie di intelligence finanziaria notano che non sono state pagate tasse o che il criminale è disoccupato, solleverà bandiere rosse alle autorità che avvieranno quindi indagini.

Importanza di combattere il riciclaggio di denaro

Il riciclaggio di denaro è illegale e le misure per eliminarlo sono cruciali. Le leggi e le pratiche AML mirano a impedire ai criminali di trarre profitto dal riciclaggio di denaro.

Il riciclaggio di denaro “pulisce” il denaro sporco che questi criminali guadagnano. Fermare queste attività avvantaggia la società, poiché attività illegali come il traffico di droga e di esseri umani, il contrabbando e l'estorsione rappresentano gravi minacce per le vite umane e le economie. L'uso di software AML può aiutare a combattere questo problema.

Riciclaggio di denaro vs. evasione fiscale

L'evasione fiscale si verifica quando una persona deliberatamente non paga tasse e passività. È un'attività illegale e coloro che vengono scoperti per evasione fiscale sono soggetti a reati penali. È un reato federale secondo il codice fiscale dell'Internal Revenue Service.

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Il riciclaggio di denaro viene utilizzato come un modo per nascondere l'origine e la quantità di reddito. Attraverso il crimine organizzato, il riciclaggio di denaro maschera il reddito illegale e lo presenta come legittimo, cancellando completamente le prove del reddito illegale.

Storia del riciclaggio di denaro

Il riciclaggio di denaro può essere fatto risalire ai primi mercanti cinesi che facevano circolare denaro attraverso varie fonti e transazioni finanziarie per mascherare il loro denaro dalle agenzie governative. Il termine “riciclaggio di denaro” divenne popolare nel 1920, durante l'era del proibizionismo e le prime fasi del crimine organizzato.

Edward O’Hare, il contabile del gangster americano Al Capone, acquistò molte lavanderie e le utilizzò come copertura per lavare denaro guadagnato da varie fonti come la distribuzione di liquori. Il collegamento di Capone a queste lavanderie può essere spiegato come la fonte del termine “riciclaggio di denaro”.

Con l'aumento del traffico di droga negli anni '80, aumentò anche il riciclaggio di denaro, e solo durante l'era della “guerra alla droga” negli Stati Uniti il riciclaggio di denaro divenne un reato più grave.

La guerra alla droga era al culmine negli Stati Uniti durante gli anni '80. Il presidente Ronald Reagan e la sua amministrazione presero misure severe per prevenire il riciclaggio di denaro, su cui i trafficanti di droga facevano affidamento per accedere al loro denaro della droga. Molte leggi come il Money Laundering Control Act del 1986 furono stabilite, e il riciclaggio di denaro fu considerato un crimine federale.

Subito dopo la Convenzione di Vienna, il Financial Action Task Force (FATF) fu istituito nel 1989 durante il vertice del G7. Il FATF analizza le attività e le tendenze del riciclaggio di denaro. Valuta i passi preventivi che le agenzie governative hanno intrapreso. Trenta paesi fanno parte del FATF, inclusi gli Stati Uniti e il Regno Unito.

All'inizio degli anni 2000, dopo l'attacco dell'11 settembre 2001, il riciclaggio di denaro ha affrontato regolamenti più severi. Gli Stati Uniti hanno approvato il Patriot Act. Una parte del Patriot Act ha permesso alle istituzioni di aumentare i loro programmi AML e monitorare i conti bancari offshore a un livello più alto. Questo ha rafforzato la legge del 1986 aumentando la collaborazione tra le forze dell'ordine e le istituzioni finanziarie.

Dal 2010, è diventato più difficile riciclare denaro, ma la pratica esiste ancora. Molte banche in tutto il mondo sono sotto inchiesta per essere coinvolte nel riciclaggio di denaro.

Esempi di riciclaggio di denaro

Dopo che Al Capone fu condannato per evasione fiscale (poiché le leggi sul riciclaggio di denaro non esistevano ancora), altri lanciarono operazioni più complesse per nascondere i proventi delle attività criminali ed evitare il perseguimento.

Meyer Lansky depositò famose somme di denaro in conti offshore in Svizzera e poi le prese in prestito dalle stesse banche. Questi apparivano come prestiti genuini supportati dal denaro illegale e potevano persino essere dichiarati per detrazioni fiscali.

Un altro esempio di riciclaggio di denaro si verificò durante la campagna di rielezione del presidente Richard Nixon. Per evitare di divulgare contributi finanziari da donatori anonimi o contributori illegali, le donazioni furono raccolte e depositate in una banca che non permetteva al governo degli Stati Uniti di citare in giudizio quei registri. Questi fondi potevano poi essere ritirati come assegni circolari e spostati facilmente.

Come funziona il riciclaggio di denaro?

Il riciclaggio di denaro si applica a grandi quantità di denaro contante. Ad esempio, piccoli criminali come borseggiatori o corrieri di droga non hanno necessariamente bisogno di riciclare denaro. Quando pagano beni, affitti o utenze in contanti, non sempre sollevano sospetti.

Chi ne ha bisogno allora? I criminali che hanno bisogno di utilizzare grandi quantità di denaro contante senza attirare l'attenzione delle forze dell'ordine o delle istituzioni finanziarie richiedono uno schema di riciclaggio di denaro. Gli stabilimenti che vengono pagati principalmente in contanti, come lavanderie o bar, vengono utilizzati come coperture.

Come funziona?

Ci sono tre fasi del riciclaggio di denaro: collocamento, stratificazione e integrazione.

1. Collocamento

Grandi quantità di denaro contante provenienti da crimini come il traffico di droga e di esseri umani richiedono collocamento. L'obiettivo qui è “collocare” o depositare denaro in un conto di un intermediario o trasferirlo utilizzando una terza persona.

Il denaro illegale viene diviso in più parti. Questo è noto come “strutturazione” o “smurfing”. Il criminale deposita piccole quantità di denaro contante più volte in diverse filiali bancarie per far sembrare che queste transazioni non siano collegate. Lo danno ai loro parenti stretti o associati fidati o assumono un “mulo di denaro” che apre un nuovo conto e deposita il denaro ogni volta che è necessario.

2. Stratificazione

Questa fase viene eseguita per nascondere l'origine del denaro. Mentre le banche sono attente a questi atti, i criminali utilizzano metodi più complessi per raggiungere i loro obiettivi. In questa fase, il criminale potrebbe impiegare un professionista del riciclaggio di denaro. In base alla quantità di denaro, il criminale può assumere un individuo che è un contabile professionista o un team di esperti.

I muli di denaro sono importanti in questa fase. Tutto ciò che devono fare è depositare o prelevare il denaro dalla loro banca.

3. Integrazione

In questo passaggio finale, i criminali cercano di utilizzare i fondi ottenuti dalla stratificazione per effettuare transazioni legali. Il denaro viene utilizzato per acquistare immobili, investimenti o veicoli. Utilizzano anche questo denaro illegale per acquistare stabilimenti come bar, attività turistiche e altre attività basate su contanti come catering o intrattenimento.

È probabile che si impieghino in posizioni fittizie per ridurre i sospetti.

Tipi di riciclaggio di denaro

Sebbene il riciclaggio di denaro abbia diversi passaggi, ci sono diverse pratiche a cui si applica. Ecco alcuni dei suoi diversi tipi:

Riciclaggio di denaro strutturato

Questo tipo di riciclaggio di denaro è noto come “smurfing”. Si verifica quando un criminale prende denaro sporco e lo divide in importi più piccoli e meno sospetti. Lo fanno acquistando vaglia postali o assegni circolari.

Riciclaggio di denaro basato sul commercio

Il riciclaggio basato sul commercio è la pratica di modificare fatture o documenti aziendali per mascherare i proventi del crimine come “profitti derivanti dall'attività”.

Il denaro generalmente lascia una traccia cartacea e le banche non sospettano che questi profitti siano sporchi.

Tuttavia, il Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) e altre agenzie di applicazione della legge indagheranno se le banche presentano un rapporto di attività sospetta (SAR) dopo aver notato un aumento sostanziale dei profitti.

Riciclaggio di denaro basato su contanti

Questo tipo di riciclaggio funziona depositando una considerevole quantità di denaro sporco, ottenuto da attività illegali, in un'attività come una lavanderia, un autolavaggio, un club o qualsiasi attività prevalentemente basata su contanti. La banca non saprà se il denaro è sporco, ma in alcuni casi, il criminale che possiede un'attività basata su contanti può incriminarli.

Riciclaggio di denaro basato sulla cattura 

Quando i riciclatori di denaro possiedono un'istituzione finanziaria, è noto come riciclaggio di denaro basato sulla cattura. In questo caso, il denaro illegale si muove all'interno della banca e viene spostato in altre banche. È difficile per il criminale applicare sanzioni finanziarie a questo denaro poiché si muove senza molto rumore.

Riciclaggio di denaro nei casinò 

Le vincite da qualsiasi gioco in un casinò sono completamente legali e pagate in contanti. I criminali acquistano fiches con il denaro illegale, giocano una piccola quantità e restituiscono le fiches in cambio di contanti. Questo significa che il denaro diventa pulito. Tuttavia, le banche sono attente a questo metodo illegale e questo metodo può facilmente sollevare sospetti.

Riciclaggio di denaro immobiliare

Il riciclaggio di denaro può avvenire anche attraverso attività immobiliari. Un criminale potrebbe acquistare una proprietà con denaro contante, venderla immediatamente e tutti i profitti saranno considerati legali. Questo è noto come “property-flipping”. È illegale ed è segnalato come sospetto.

Riciclaggio di denaro tramite società di comodo 

Una società di comodo è un'azienda che esiste solo sulla carta. Il riciclaggio di denaro attraverso trust e società di comodo nasconde i veri proprietari del denaro. Queste aziende non sono tenute per legge a divulgare il vero proprietario. Le società di comodo o i trust sono spesso chiamati “ratholes”.

Riciclaggio di denaro basato su transazioni

I commercianti che elaborano consapevolmente o inconsapevolmente transazioni con carte di credito illegali, o anche criptovalute (come bitcoin) per le aziende, è noto come riciclaggio di denaro basato su transazioni. Questo non è un tipo tradizionale di riciclaggio di denaro poiché utilizza un ecosistema di pagamento per nascondere il fatto che la transazione abbia mai avuto luogo. Esempi di questo tipo includono l'uso di siti web falsi come copertura per riciclare denaro.

Riciclaggio di denaro elettronico

L'ascesa di internet e dei servizi basati su internet dal 2000 ha fornito innovazioni come banca digitale, servizi di pagamento e pagamenti mobili. È diventato più difficile tracciare i trasferimenti di denaro illegali. I criminali utilizzano anche tecniche di mascheramento dei server per nascondere i loro indirizzi IP per rimanere completamente anonimi. Le criptovalute come Bitcoin hanno anche fatto breccia nel riciclaggio di denaro nell'ultimo decennio. Sebbene questi metodi illegali non consentano al criminale di essere completamente anonimo, sono irrintracciabili rispetto alle transazioni regolari.

Combattere il riciclaggio di denaro

Prevenire e combattere il riciclaggio di denaro è essenziale. Ci sono misure AML e di finanziamento antiterrorismo (CFT) per combattere il riciclaggio di denaro negli Stati Uniti. Il Gruppo dei Sette (G-7) ha formato il FATF nel 1989 per combattere il riciclaggio di denaro a livello mondiale. È stato persino ampliato per coprire il finanziamento del terrorismo all'inizio degli anni 2000.

L'Associazione dei Professionisti Certificati Anti-Riciclaggio di Denaro (ACAMS) offre un corso di certificazione. Questo aiuta le persone interessate a seguire il corso e ottenere una designazione nota come "Specialista Certificato Anti-Riciclaggio di Denaro" (CAMS).

Misure preventive

Per fermare l'ingresso di denaro sporco nel sistema finanziario statunitense, il Congresso ha approvato leggi a partire dal 1970. Questo è noto come Bank Secrecy Act o BSA. Questa legge richiede alle istituzioni finanziarie, comprese banche, emittenti di carte di credito e servizi di denaro, di segnalare transazioni sospette.

Ad esempio, le transazioni in contanti che superano i 10.000 dollari devono essere segnalate in un rapporto di transazione valutaria (CTR) al Dipartimento del Tesoro. Queste informazioni vengono utilizzate da FinCEN.

Misure penali

Il riciclaggio di denaro è un reato penale negli Stati Uniti. Il Money Laundering Control Act del 1986 sarà applicato se un individuo intende deliberatamente nascondere transazioni, nascondere grandi quantità di denaro e coprire le loro fonti.

Miglior software anti-riciclaggio di denaro

Le aziende utilizzano software anti-riciclaggio di denaro per rilevare e fermare attività sospette da parte di individui o organizzazioni il cui obiettivo principale è generare reddito attraverso azioni illegali. Questo software deve conformarsi a regolamenti come il BSA e alle politiche aziendali proprie dell'azienda sui crimini finanziari.

Per qualificarsi per l'inclusione nella categoria anti-riciclaggio di denaro, un software deve fare quanto segue:

• Utilizzare algoritmi per il rilevamento delle frodi e gestione del rischio
• Fornire liste di controllo di individui sospetti o potenzialmente sospetti nel settore
• Consentire agli utenti di assegnare punteggi basati sul rischio
• Fornire documenti e rapporti AML per la conformità
• Fornire modelli comportamentali per rilevare individui o organizzazioni sospette
• Offrire dashboard con dati in tempo reale per consentire agli utenti di agire rapidamente

* Questi dati sono stati estratti da G2 il 25 aprile 2022. Alcune recensioni potrebbero essere state modificate per chiarezza.

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Riciclatori di denaro - FinCEN è dietro di loro! 

Sebbene il riciclaggio di denaro fosse prominente nel 20° secolo, è stato difficile portare avanti questa pratica negli ultimi anni a causa delle leggi AML e del FinCEN.

Tuttavia, ciò non significa che non esista affatto. Il flusso di denaro illegale esiste ancora, e così anche i riciclatori di denaro in tutto il mondo. Le misure e i software AML vengono continuamente aggiornati per tentare di eliminare le attività di riciclaggio una volta per tutte.

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