Con el poder de las matemáticas y la retrospectiva, ya no necesitas vender tu alma a fuerzas demoníacas para predecir el futuro.

Por supuesto, a diferencia de las visiones de antaño que impregnan las grandes obras de la literatura de Shakespeare, la capacidad de prever el futuro de cualquier empresa, ya sea tus ganancias o ventas, es una ciencia imperfecta.

A pesar de esto, sigue siendo una herramienta vital para cualquier negocio. Poder hacer una conjetura educada sobre el rendimiento de tu organización sirve como base para toda la planificación futura que esperas emprender.

¿Cuántas personas deberías contratar para apoyar el lanzamiento de tu nuevo producto? ¿Cuándo tiene sentido mudarse a esa nueva y reluciente oficina que has estado observando? Todo esto y más es posible con la magia de la previsión financiera.

¿Qué es la previsión financiera?

La previsión financiera se refiere al proceso mediante el cual una empresa estima los resultados financieros futuros para su organización. Al igual que Jerjes I previendo su conquista de Grecia, el objetivo de tales predicciones es presentar una suposición razonable del rendimiento futuro de un negocio dado, basada en un análisis cuidadoso de la posición financiera actual y otros puntos de datos relevantes.

Una previsión financiera no es algo que se haga una sola vez. Estas proyecciones se iteran y actualizan constantemente de manera trimestral o anual. Los líderes empresariales deben permanecer ágiles para tener en cuenta las muchas vicisitudes del mercado y adaptarse a cualquier problema inesperado que pueda surgir.

Presupuesto vs. previsión

Aunque ambos son partes importantes para asegurar que un negocio tenga un pulso financiero saludable, el presupuesto y la previsión son bastante diferentes en términos de cómo se llevan a cabo y se utilizan en la planificación empresarial de alto nivel.

En contraste con la previsión financiera —que está destinada a la planificación y soluciones a largo plazo— el presupuesto es donde una empresa crea un plan financiero único antes del próximo año fiscal.

Mientras que una previsión financiera podría tener numerosos factores contribuyentes, como las condiciones actuales del mercado que sirven para informar iterativamente la estrategia fiscal general del negocio, un presupuesto se establece simplemente como el punto de referencia por el cual se mide el rendimiento de una organización a lo largo del año.

A menudo, esto se reduce a los diferentes gerentes de departamento y cuán exitosos son en adherirse a las pautas para sus respectivos gastos transmitidas desde la alta dirección. Es un número inmutable que refleja un solo objetivo en lugar de ser una predicción empírica.

Cómo crear una previsión financiera

Ahora que sabemos qué es una previsión financiera, esperamos que la necesidad para tu negocio haya quedado abundantemente clara. Centrémonos en lo que se necesita hacer para mirar a través del velo oculto del futuro y ver lo que le espera a tu negocio.

1. Recoge estados financieros pasados

El pasado y el futuro existen en un tapiz interconectado de causa y efecto. Para predecir lo que podría suceder con un mínimo de precisión, necesitas comenzar mirando dónde ha estado tu negocio. Lo primero que debes hacer al establecer las bases para tu próxima previsión financiera.

Aunque esta es una parte crucial del proceso, no debería ser demasiado difícil de lograr. Tu software de contabilidad o teneduría de libros debería generar informes financieros para ti que puedas usar para comenzar a planificar el futuro.

2. Decide cómo harás tus proyecciones

Toda previsión financiera tiene dos métodos principales que se despliegan en diversos grados para generar una visión precisa de lo que el futuro podría deparar para tu empresa. La previsión histórica es donde miras al pasado para trazar el futuro basado en el rendimiento pasado. La previsión basada en investigación, por otro lado, es donde utilizas la investigación contemporánea sobre tendencias del mercado para comprender los efectos más amplios que el estado de la industria podría tener en tu organización.

Una buena previsión financiera hará uso de ambos métodos en cierta medida. La cantidad en que lo hagas puede depender de una variedad de factores, como el tiempo, el presupuesto y la disponibilidad de datos y materiales.

3. Prepara tus estados pro forma

Con todos tus documentos pasados recopilados y habiendo decidido qué métodos usar para abordar tu previsión, es hora de la pieza final del rompecabezas: preparar un estado pro forma.

Un estado pro forma es solo un término elegante para un estado de ingresos normal que utiliza un método especial —el método de cálculo pro forma— para centrar la atención del lector en aspectos específicos del negocio cuando una empresa emite un anuncio de ganancias.

Cómo crear un estado pro forma

Si nunca has creado un estado pro forma antes, podrías estar un poco perdido sobre por dónde empezar. Aquí tienes una visión general rápida de cómo se ve ese proceso:

1. Establece tus objetivos

La primera parte de crear el estado pro forma para tu previsión financiera es establecer un objetivo proyectado para el período de tiempo que deseas prever. Esto puede ser solo el próximo año fiscal, pero incluso puedes llevarlo tan lejos como varias décadas a partir de ahora (aunque, por supuesto, cuanto más lejos preveas, menos preciso probablemente serás). Este objetivo debe estar informado tanto por tu perspectiva histórica sobre el rendimiento de tu propio negocio como por la investigación de mercado que has realizado en preparación para tu previsión.

2. Establece tu cronograma

Después de decidir un número objetivo, tu próximo paso es establecer un cronograma de proyección para alcanzar ese objetivo y cómo vas a llegar allí. Esto podría implicar un plan para aumentar los ingresos por ventas, reducir gastos o algo completamente diferente. Esta parte es lo que depende completamente de ti y de tus instintos como propietario de un negocio.

3. Rastrea tu progreso

Después de esto, necesitas tener en cuenta las pérdidas financieras que inevitablemente tendrás en tu camino hacia alcanzar tus objetivos. Esto puede ser desde el alquiler del espacio de oficina hasta el salario de tus empleados; es crucial que tengas en cuenta todos los posibles gastos que puedas tener para obtener la imagen más precisa del rendimiento futuro de tu organización. Con todo esto completado, tu estado pro forma debería mostrar cuánto tiempo tomará alcanzar tus aspiraciones financieras y qué necesitarás gastar para llegar allí.

Mejores herramientas para la previsión financiera

Hay muchas partes móviles cuando se trata de construir una previsión financiera verdaderamente integral.

Por suerte, G2 tiene una lista monumental de software de análisis de ventas todo en uno para ayudar a guiar tu análisis para futuras previsiones. Esta categoría de software te ayudará a familiarizarte con nuevo software para hacer que tu previsión sea más rápida, barata y más confiable, mientras te proporciona cientos de reseñas verificadas de usuarios reales para que tengas toda la información que necesitas para tomar la mejor decisión posible.

Espejito, espejito en la pared

Ahora que sabes todo lo que implica hacer una previsión financiera, deberías estar listo y capaz de establecer objetivos realistas para tu organización que puedan ser la estrella del norte para las operaciones en los años venideros. Asegurarte de equilibrar este objetivo con la historia de tu empresa junto con las tendencias y realidades de la industria en la que trabajas será de gran ayuda para asegurarte de que tus predicciones sean precisas y confiables en el futuro.

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