Guía de Finanzas para Pequeñas Empresas para Principiantes

Está bien. Comenzaste tu pequeño negocio y todo parece ir bastante bien. Tienes una base sólida de clientes, estás generando una cantidad decente de dinero, e incluso te estás divirtiendo un poco con ello. Ahora viene la parte no tan divertida. Contabilidad y finanzas. Aunque esto podría ser el fuerte de algunos propietarios de pequeñas empresas (si ese eres tú, considérate afortunado), puede ser complicado para algunos que no tienen experiencia en el área. No te asustes. Hemos preparado una guía de finanzas para pequeñas empresas para los propietarios de pequeñas empresas que recién comienzan a llevar los libros. ¡Vamos a sumergirnos! A menos que quieras avanzar, en cuyo caso puedes usar los enlaces a continuación para saltar a la sección que más necesitas. - Términos contables - Opciones de financiación para pequeñas empresas - Contabilidad para pequeñas empresas - Impuestos para pequeñas empresas Guía de finanzas para pequeñas empresas En esta guía de finanzas para pequeñas empresas, repasaremos todo, desde términos contables, hasta financiar tu negocio, hasta llevar físicamente los libros. Términos contables El maravilloso mundo de las finanzas incluye muchas palabras y frases que pueden acumularse y volverse confusas. Antes de continuar, simplifiquemos algunos términos contables para que podamos mantenerlos claros en el futuro. - Activo: cualquier cosa que posea tu negocio - Capital: activo utilizado por un negocio, resultando en riqueza - Pasivo: cualquier cosa que deba tu negocio - Cuentas por pagar: gastos incurridos pero aún no pagados - Cuentas por cobrar: ingresos generados pero aún no cobrados - Ingresos: dinero que un negocio gana vendiendo un producto u ofreciendo un servicio - Gastos: costos asociados con hacer negocios - Costo de bienes vendidos (COGS): costo directo de producir bienes y servicios - Beneficio bruto: ingresos menos COGS - Beneficio neto: beneficio bruto menos todos los demás gastos - Margen bruto: beneficio bruto dividido por ingresos - Margen neto: ingreso neto dividido por ingresos - Flujo de caja: dinero que entra y sale de una organización - Inventario: productos disponibles para ser vendidos y los materiales utilizados para venderlos - Valoración: valor presente de un activo o negocio - Depreciación: costo del valor decreciente de un activo - Punto de equilibrio: cuando el costo total es igual a los ingresos totales - Liquidez: qué tan fácil es convertir un activo en efectivo - Gastos generales: gastos continuos de operar un negocio - Período contable: la cantidad de tiempo que cubre el estado financiero de una empresa - Estado de flujo de caja: un estado financiero que contabiliza el dinero que entra y sale de un negocio - Balance general: un estado financiero que contabiliza activos, pasivos y el patrimonio de los accionistas - Estado de resultados: un estado financiero que muestra cómo un negocio alcanza su ingreso neto Opciones de financiación para pequeñas empresas Puede llegar un momento en tu camino para poseer, establecer y hacer crecer una pequeña empresa en el que necesitarás algo de ayuda. Ayuda financiera, es decir. Según el Índice de Pequeñas Empresas de Wells Fargo, el propietario promedio de una pequeña empresa necesita $10,000 en capital inicial para poner en marcha su empresa. Afortunadamente, tienes opciones de financiación empresarial: - Ahorros personales: Si tienes la capacidad de financiar tu negocio con tus propios ahorros personales, hazlo. Esto te da control total de tu negocio mientras también muestra a terceros que te importa lo suficiente como para invertir tanto en tu empresa. - Amigos o familia: Lo siguiente mejor serían los amigos y la familia. Es probable que no tengan suficiente dinero para financiar completamente tu negocio, pero podría ser suficiente para poner las cosas en marcha. - Crowdfunding: El crowdfunding es cuando recibes una pequeña cantidad de dinero pero de un gran grupo de personas. En pocas palabras, muchas personas contribuirán con una pequeña cantidad. Esto se hace principalmente en línea, ya que puedes llegar a más personas mientras también das exposición a tu negocio. - Inversores ángel: Los inversores ángel son individuos adinerados que ayudarán a financiar un negocio a cambio de capital. No solo pueden ayudar financieramente, sino que también pueden ofrecer orientación y consejos. Si puedes demostrar la rentabilidad de tu negocio y no te importa ceder un poco de capital, esta podría ser la mejor opción para ti. - Capital privado: El capital privado es cuando un inversor compra acciones en una empresa privada, la reestructura para hacerla rentable y luego sale cuando se hace pública o es adquirida por otra empresa. - Capital de riesgo: El capital de riesgo es una forma de financiación de capital privado donde los inversores financian negocios que muestran signos de crecimiento a largo plazo y potencial para un gran retorno. A cambio del dinero, el propietario del negocio dará al inversor capital. - Préstamos bancarios: Los préstamos bancarios son una opción popular para los propietarios de pequeñas empresas. Puedes obtener dinero rápidamente y no tienes que ceder ninguna propiedad de tu negocio. - Subvenciones: Las subvenciones son fondos no reembolsables otorgados a un negocio. Una gran idea, pero solo accesible para ciertos negocios. La mayoría de estas subvenciones provienen de la Administración de Pequeñas Empresas en colaboración con otras organizaciones para mejorar las economías asegurando que incluyan pequeñas empresas. - Autofinanciación: La autofinanciación es una táctica interesante porque no incluye financiación externa. Con este tipo de financiación empresarial, el negocio comienza con fondos personales, gana una base de clientes y luego utiliza los ingresos de los clientes para seguir impulsando el negocio. Contabilidad para pequeñas empresas Ahora que tienes la financiación que necesitas y los consejos adecuados para planificar tus gastos, es hora de organizarte. Aquí es donde entra la contabilidad para pequeñas empresas. Los tres principales estados financieros que tu negocio necesita mantener actualizados son el estado de resultados, el balance general y el estado de flujo de caja. Si esos términos te asustan, siempre puedes considerar usar servicios de contabilidad para manejar todas las finanzas de tu negocio. - Estado de resultados: Un estado de resultados muestra los ingresos y gastos que tu negocio incurrió durante un período contable. Básicamente, detalla y categoriza cuánto ganaste y cuánto gastaste. - Balance general: Un balance general muestra los activos, pasivos y el patrimonio de los accionistas de un negocio. Esencialmente, cuánto posee, cuánto debe y cuánto ha sido invertido por los accionistas. - Estado de flujo de caja: Un estado de flujo de caja muestra cuánto dinero está entrando y saliendo del negocio. No hay una ecuación designada para el estado de flujo de caja. Para actualizarlo, simplemente suma los flujos de efectivo y resta los flujos de salida. Impuestos para pequeñas empresas Hacer impuestos es inevitable para cualquier propietario de una pequeña empresa. Cada uno de los tipos de propiedad empresarial tiene sus propios requisitos en términos de impuestos para pequeñas empresas. - Propietario único: Las ganancias y pérdidas van en la declaración de impuestos sobre la renta personal. Completa el Anexo C o el Anexo C-EZ. Completa el formulario 1040. Presenta impuestos de trabajo por cuenta propia. Paga impuestos estimados trimestrales. - Sociedad: Las ganancias y pérdidas van en la declaración de impuestos sobre la renta personal. Presenta impuestos de trabajo por cuenta propia. Presenta el formulario 1065. Presenta el Anexo K-1. Paga impuestos estimados trimestrales. - Corporaciones: C corp: doble imposición. S corp: presenta ganancias y pérdidas en la declaración de impuestos sobre la renta personal. C corp: presenta el formulario 1120. S corp: presenta el formulario 1120S. Paga impuestos estimados trimestrales. - Compañías de responsabilidad limitada: Presenta ganancias y pérdidas en la declaración de impuestos sobre la renta personal. Presenta el formulario 1065. Paga impuestos estimados trimestrales. Cuando te prepares para el día de impuestos, que podría ser trimestral para tu pequeña empresa, aquí hay una lista de cosas que necesitarás para estar completamente preparado: - Declaración de impuestos del año anterior - Documentos de nómina - Estados de cuenta de tarjetas de crédito - Estados de cuenta bancarios - Acuerdos de sociedad - Programas de depreciación - Documentos contables Consejo: ¡Mantén un ojo en estos gastos que pueden ser deducidos al hacer tus impuestos! Entender los requisitos para hacer tus impuestos es un paso necesario en la propiedad de una pequeña empresa, y obtener algo de dinero de vuelta es solo un bono. En tu camino Con esta guía de finanzas para pequeñas empresas, espero que te sientas bien equipado en tu camino para dominar el lado financiero de la propiedad de un negocio.