Avec le pouvoir des mathématiques et du recul, vous n'avez plus besoin de vendre votre âme à des forces démoniaques pour prédire l'avenir.

Bien sûr, contrairement aux visions d'antan qui imprègnent les grandes œuvres de la littérature de Shakespeare, la capacité de prévoir l'avenir de toute entreprise, qu'il s'agisse de vos bénéfices ou de vos ventes, est une science imparfaite.

Malgré cela, c'est toujours un outil vital pour toute entreprise. Être capable de faire une estimation éclairée de la performance de votre organisation sert de base à toute planification future que vous pourriez espérer entreprendre.

Combien de personnes devriez-vous embaucher pour soutenir le lancement de votre nouveau produit ? Quand est-il judicieux de déménager dans ce nouveau bureau flambant neuf que vous convoitez ? Tout cela et bien plus encore est possible grâce à la magie de la prévision financière.

Qu'est-ce que la prévision financière ?

La prévision financière fait référence au processus par lequel une entreprise estime les résultats financiers futurs de son organisation. Tout comme Xerxès Ier prévoyant sa conquête de la Grèce, le but de telles prédictions est de présenter une hypothèse raisonnable de la performance future d'une entreprise donnée basée sur une analyse minutieuse de la position financière actuelle et d'autres points de données pertinents.

Une prévision financière n'est pas une chose unique. Ces projections sont constamment itérées et mises à jour sur une base trimestrielle ou annuelle. Les dirigeants d'entreprise doivent rester agiles pour tenir compte des nombreuses incertitudes du marché et s'adapter à tout problème inattendu qui pourrait survenir.

Budget vs prévision

Bien que les deux soient des éléments importants pour garantir qu'une entreprise a une santé financière saine, le budget et la prévision sont assez différents en termes de manière dont ils sont réalisés et utilisés dans la planification stratégique de haut niveau.

Contrairement à la prévision financière — qui est destinée à la planification et aux solutions à long terme — le budget est là où une entreprise crée un plan financier unique à l'avance pour l'année fiscale à venir.

Alors qu'une prévision financière peut avoir de nombreux facteurs contributifs tels que les conditions actuelles du marché qui servent à informer de manière itérative la stratégie fiscale globale de l'entreprise, un budget est simplement fixé comme la référence par laquelle la performance d'une organisation est mesurée tout au long de l'année.

Souvent, cela revient à différents responsables de département et à leur succès à respecter les directives pour leurs dépenses respectives transmises par la direction. C'est un chiffre immuable qui reflète un objectif unique plutôt qu'une prédiction empirique.

Comment créer une prévision financière

Maintenant que nous savons ce qu'est une prévision financière, j'espère que l'impératif pour votre entreprise a été rendu abondamment clair. Tournons notre attention vers ce qui doit être fait pour percer le voile obscurci de l'avenir et voir ce qui attend votre entreprise.

1. Collectez les états financiers passés

Le passé et l'avenir existent dans une tapisserie interconnectée de cause à effet. Pour prédire ce qui pourrait se passer avec même un soupçon de précision, vous devez commencer par regarder où votre entreprise a été. La première chose que vous devriez faire en posant les bases de votre prochaine prévision financière.

Bien que cela soit une partie cruciale du processus, cela ne devrait pas être trop difficile à accomplir. Votre logiciel de comptabilité ou de tenue de livres devrait générer des rapports financiers pour vous que vous pouvez utiliser pour commencer à planifier l'avenir.

2. Décidez comment vous ferez vos projections

Toute prévision financière a deux méthodes principales qui sont déployées à des degrés divers pour générer un aperçu précis de ce que l'avenir pourrait réserver à votre entreprise. La prévision historique est là où vous regardez dans le passé pour tracer l'avenir basé sur la performance passée. La prévision basée sur la recherche, en revanche, est là où vous utilisez la recherche contemporaine sur les tendances du marché pour comprendre les effets plus larges que l'état de l'industrie pourrait avoir sur votre organisation.

Une bonne prévision financière utilisera ces deux méthodes dans une certaine mesure. La quantité à laquelle vous le faites peut dépendre de divers facteurs, tels que le temps, le budget et la disponibilité des données et des matériaux.

3. Préparez vos états pro forma

Avec tous vos documents passés collectés et ayant décidé des méthodes à utiliser pour aborder votre prévision, il est temps pour la dernière pièce du puzzle : préparer un état pro forma.

Un état pro forma est juste un terme sophistiqué pour un état de résultat normal qui utilise une méthode spéciale — la méthode de calcul pro forma — pour attirer l'attention du lecteur sur des aspects spécifiques de l'entreprise lorsqu'une entreprise publie une annonce de bénéfice.

Comment créer un état pro forma

Si vous n'avez jamais créé d'état pro forma auparavant, vous pourriez être un peu perdu quant à savoir par où commencer. Voici un aperçu rapide de ce à quoi ressemble ce processus :

1. Fixez vos objectifs

La première partie de la création de l'état pro forma pour votre prévision financière est de fixer un objectif projeté pour la période que vous souhaitez prévoir. Cela peut être juste l'année fiscale suivante, mais vous pouvez même aller jusqu'à plusieurs décennies à partir de maintenant (bien sûr, plus vous prévoyez loin, moins vous serez probablement précis.) Cet objectif doit être informé à la fois par votre perspective historique sur la performance de votre propre entreprise ainsi que par la recherche de marché que vous avez menée en préparation de votre prévision.

2. Fixez votre calendrier

Après avoir décidé d'un chiffre cible, votre prochaine étape est de fixer un calendrier de projection pour atteindre cet objectif et comment vous allez y parvenir. Cela pourrait impliquer un plan pour augmenter les revenus des ventes, réduire les dépenses, ou quelque chose d'autre entièrement. Cette partie est entièrement à vous et à votre instinct en tant que propriétaire d'entreprise.

3. Suivez vos progrès

Ensuite, vous devez prendre en compte les pertes financières que vous aurez inévitablement sur votre chemin vers l'atteinte de vos objectifs. Cela peut être tout, du loyer pour l'espace de bureau au salaire de vos employés ; il est crucial que vous preniez en compte toutes les dépenses possibles que vous pourriez avoir pour obtenir l'image la plus précise de la performance future de votre organisation. Avec tout cela complété, votre état pro forma devrait montrer combien de temps il faudra pour atteindre vos aspirations financières et ce que vous devrez dépenser pour y parvenir.

Meilleurs outils pour la prévision financière

Il y a beaucoup de pièces mobiles lorsqu'il s'agit de construire une prévision financière vraiment complète.

Heureusement, G2 a une liste monumentale de logiciels d'analyse des ventes tout-en-un pour guider votre analyse pour les prévisions futures. Cette catégorie de logiciels vous aidera à vous familiariser avec de nouveaux logiciels pour rendre vos prévisions plus rapides, moins chères et plus fiables tout en vous fournissant des centaines d'avis d'utilisateurs vérifiés et réels afin que vous ayez toutes les informations dont vous avez besoin pour prendre la meilleure décision possible.

Mirroir, miroir sur le mur

Maintenant que vous savez tout ce qui entre dans la création d'une prévision financière, vous devriez être prêt et capable de fixer des objectifs réalistes pour votre organisation qui peuvent être l'étoile polaire pour les opérations pour les années à venir. S'assurer que vous équilibrez cet objectif avec l'histoire de votre entreprise ainsi que les tendances et les réalités de l'industrie dans laquelle vous travaillez ira loin pour s'assurer que vos prédictions sont précises et fiables à l'avenir.

Vous voulez en savoir plus sur la tenue de registres financiers impeccables pour votre prochaine prévision ? Consultez notre guide sur la tenue de livres pour tout ce dont vous avez besoin !