Schwarze Kasse

Was ist ein Schwarzkonto?

In der Buchhaltung ist ein Schwarzkonto eine Art Hauptbuchkonto, das Geld enthält, das nicht für einen bestimmten Zweck vorgesehen ist.

Schwarzkonten werden meist von Finanzinstituten und der Regierung nicht erfasst, was dem Kontoinhaber Flexibilität und Freiheit gibt, das Konto nach Belieben zu nutzen.

Obwohl Schwarzkonten für legale Zwecke oder Transaktionen mit legitimen Produkten und Dienstleistungen verwendet werden können, sind sie anfällig für Überwachung und haben daher eine negative Konnotation. Aus diesem Grund können Schwarzkonten auch als „schwarze Kassen“ bekannt sein, wenn sie illegal verwendet werden, um bestimmte Finanzunterlagen aus den Büchern zu halten.

Schwarzkonten sind nützlich für Einzelpersonen und Unternehmen, die ein zusätzliches Konto für Nebenausgaben in Notfällen oder als Rücklagen für größere Kosten haben möchten.

Die Verwaltung von Schwarzkonten und anderen Kontotypen wird durch Buchhaltungssoftware erleichtert. Diese Technologie kommt professionellen Dienstleistungen, Buchhaltern und gemeinnützigen Organisationen zugute, je nach Umfang und Anforderungen des Finanzprozesses.

Anwendungen von Schwarzkonten

Vermögenswerte oder Rücklagen in einem Schwarzkonto zu haben, ist nicht immer illegal. Oft werden Geldbeträge beiseitegelegt, um mit Unsicherheiten und Eventualitäten umzugehen, ohne Gesetze oder Vorschriften zu verletzen. Schwarzkonten sind jedoch berüchtigt für ihre Anwendungen in ungesetzlichen Aktivitäten.

Da sie relativ unkontrolliert sind und keine Informationsoffenlegung erfordern, sind Schwarzkonten gleichbedeutend mit unethischen und betrügerischen Finanztransaktionen geworden.

Zum Beispiel können Schwarzkonten persönlich sein. Da das Geld im Schwarzkonto nicht für tägliche Transaktionen benötigt oder verwendet wird, kann es für Kosten verwendet werden, die möglicherweise nicht im Budget einer Einzelperson oder Familie liegen. Sie unterscheiden sich jedoch von herkömmlichen Sparkonten, da letztere von Banken erfasst und überprüft werden.

Das Einrichten und Verwalten von Schwarzkonten ist in diesem Fall für Ereignisse wie Last-Minute-Urlaube und teure Impulskäufe wie Fernseher oder Spielkonsolen gültig.

Unternehmen verwenden häufig legitime Schwarzkonten im Geschäft, um Ausgaben wie Nebenkosten und die Unterhaltung potenzieller Kunden zu bezahlen. Die Gelder können auch für Unternehmensvorteile wie Mitarbeiterboni, Geschenke, Teamausflüge, Mitarbeiteressen, dringende Geschäftskonferenzen oder Mietwagen für Führungskräfte verwendet werden.

Bestimmte Unternehmen nutzen die Natur von Schwarzkonten aus, um Geld für illegale Aktivitäten zu verstecken, wie das Manipulieren von Finanzunterlagen, das Abzweigen von Geldern aus Pensionsfonds, das Verstecken von sonstigen Gewinnen und das Bestechen politischer Vertreter.

Sogar Organisationen wie Wohltätigkeitsfirmen wurden schuldig befunden, Unternehmensgelder in persönliche Schwarzkonten für Luxusartikel und unnötige Ausgaben umzuwandeln, die in ihren Finanzberichten nicht nachverfolgt werden können.

Wenn sie legitim verwendet werden, unterstützen Schwarzkonten Beiträge in der Politik und helfen, Menschen indirekt durch Networking, Fundraising und Crowdfunding-Veranstaltungen zu beeinflussen.

Politiker sind auch dafür bekannt, Schwarzkonten für illegale Zwecke zu nutzen, wie das Belohnen wohlhabender Spender und Lobbyisten, das Kaufen von Gefälligkeiten, das Aufrechterhalten eines teuren Lebensstils und andere Bestechungspraktiken.

Banken und Finanzinstitute erstellen auch Schwarzkonten, um Geld an kriminelle Organisationen, Terrorgruppen, sanktionierte ausländische Regierungen und andere Parteien zu verleihen, die nicht öffentlich und legal mit Banken arbeiten können.

Wie man ein Schwarzkonto erstellt

Wenn sie legal erstellt und verwendet werden, funktionieren Schwarzkonten wie reguläre Bankkonten. Sie sind jedoch meist unkontrolliert, können nicht nachverfolgt werden und sind aus illegalen Gründen vor der Öffentlichkeit verborgen.

Personen oder Unternehmen können ein illegales Schwarzkonto auf verschiedene Weise einrichten, darunter:

• Ein Konto unter einem falschen Namen eröffnen und falsche Informationen angeben
• Gelder in ausländischen Finanzinstituten verstecken
• Geld auf ein geheimes Konto einzahlen
• Gefälschte Jobs erstellen, um „Gehälter“ in Schwarzkonten zu zahlen

Vorteile von Schwarzkonten

Wenn sie legal und ordnungsgemäß verwaltet werden, dienen Schwarzkonten als Möglichkeit, zusätzliches Geld für unvorhergesehene Umstände zu sparen. Manchmal werden Schwarzkonten auch als Sparkonto verwendet, das etwa 20 % des Gehalts einer Person jeden Monat hält.

Gespeicherte Gelder ermöglichen es Einzelpersonen, Artikel zu kaufen, die möglicherweise nicht leicht zu erfassen sind. Solange das Geld in einem Schwarzkonto bei der Steuerberechnung berücksichtigt wird, sind die Ausgaben in den Büchern. Tools wie Offenlegungsmanagement-Software konsolidieren Informationen und verfolgen Dokumente, die erforderlich sind, um ein Schwarzkonto legal zu führen.

Nachteile von Schwarzkonten

Obwohl Schwarzkonten in Notfällen helfen, sind sie auf lange Sicht gefährlich zu unterhalten. Das Verstecken und Horten von Geld erhöht die Wahrscheinlichkeit, Steuerzahlungen zu übersehen.

Das Versäumnis, die anfallenden Steuern zu zahlen, führt zu wiederkehrenden Gebühren und Strafen, wenn das Konto entdeckt wird. Dies kann zu weiteren Untersuchungen, Rufschädigung und finanziellen sowie rechtlichen Sanktionen führen.