Dedução Antes dos Impostos

O que são deduções antes dos impostos?

Uma dedução antes dos impostos é o dinheiro subtraído do salário bruto de um empregado antes que os impostos sejam retidos de seu contracheque. O objetivo dessas deduções é reduzir a renda tributável do empregado, resultando em menos imposto de renda devido. Outro subproduto das deduções antes dos impostos é que os empregados também podem dever menos impostos de Seguridade Social e Medicare. 

As deduções antes dos impostos mudam a cada ano e são ajustadas pela inflação e custo de vida, resultando na flutuação de quanto a renda tributável é reduzida ano a ano. Software de folha de pagamento ajuda as organizações a manterem controle de detalhes como deduções antes e depois dos impostos, salários e mais.

Software de Dedução Antes dos Impostos

Software que menciona dedução antes dos impostos como recurso ou termo.

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Tipos de deduções antes dos impostos

Muitas despesas podem ser deduções antes dos impostos, a maioria das quais está relacionada a benefícios. Se um benefício é ou não uma dedução antes dos impostos depende do tipo de benefício. Aqui estão as deduções mais comuns:

• Seguro de saúde: Em alguns casos, o seguro de saúde patrocinado pela empresa permite deduções antes dos impostos para empregados que pagam pelos planos 
• Contas de poupança de saúde: Planos de benefícios de saúde como contas de poupança de saúde (HSA) e contas de gastos flexíveis (FSA) são consideradas deduções antes dos impostos 
• Seguro suplementar: Dinheiro gasto em seguro adicional que cobre custos de saúde não cobertos pelo plano regular de seguro de saúde
• Seguro de visão e dental: Dinheiro gasto em planos de seguro de visão e dental são considerados deduções antes dos impostos
• Seguro de invalidez de curto prazo: Prêmios são considerados deduções antes dos impostos
• Invalidez de longo prazo: Prêmios são considerados deduções antes dos impostos 
• Despesas com cuidados infantis: Por exemplo, custos de creche são considerados uma dedução antes dos impostos
• Despesas médicas: Dinheiro gasto em prêmios de seguro de saúde e outras despesas relacionadas à saúde
• Seguro de vida: Prêmios para seguro de vida são considerados deduções antes dos impostos
• Benefícios de transporte: Estes são benefícios adicionais qualificados que vão para uma conta financiada pelo empregador para pagar custos de transporte. A conta é considerada uma dedução antes dos impostos. 
• Fundos de aposentadoria: Por exemplo, 401(k)s tradicionais qualificam-se como uma dedução fiscal 
• Investimentos diferidos de impostos: Contribuições para contas diferidas de impostos são consideradas deduções antes dos impostos
• Permissões de estacionamento: Dinheiro gasto em taxas de estacionamento relacionadas ao trabalho

Benefícios de usar deduções antes dos impostos

Na maioria dos casos, as deduções antes dos impostos são benéficas tanto para empregados quanto para empregadores. Planos de dedução antes dos impostos permitem que os empregados obtenham coberturas e benefícios antes que a renda bruta seja tributada. Por outro lado, os empregados economizam dinheiro no imposto de renda e podem pagar menos pela cobertura de saúde do que através de um plano privado com dólares após impostos. 

Regras de dedução antes dos impostos a saber

As deduções antes dos impostos têm limites e regras que mudam a cada ano. Abaixo estão as regras e advertências que você precisa saber sobre deduções antes dos impostos: 

• Limites: A maioria dos planos de dedução antes dos impostos limita a quantidade que os empregados podem contribuir em um ano. 
• Impostos de Seguridade Social e Medicare: Algumas deduções antes dos impostos também estão sujeitas a impostos de Seguridade Social e Medicare. Isso significa que os impostos de Seguridade Social e Medicare que os empregados pagam podem ser calculados com base em uma renda maior do que a usada para calcular os impostos de renda. 
• Isenções: Algumas deduções são isentas de imposto de renda federal, mas não de impostos FICA e FUTA.
• Impostos futuros: Os empregados podem dever impostos sobre benefícios antes dos impostos no futuro, quando realmente usarem o benefício. Isso ocorre quando um empregado se aposenta e usa seus fundos poupados. Por exemplo, os empregados ainda deverão impostos quando usarem seus fundos poupados durante a aposentadoria.

Deduções antes dos impostos vs. deduções após os impostos

A diferença entre deduções antes dos impostos e deduções após os impostos parece simples à primeira vista: uma é subtraída antes que os impostos sejam retidos, e a outra é subtraída depois que os impostos foram retidos. 

A diferença pode ser um pouco complicada porque alguns impostos são devidos no futuro. Aqui estão os dois tipos de deduções explicados:

• Deduções antes dos impostos são subtraídas da renda bruta anual do empregado antes que o imposto de renda seja calculado. Isso resulta em menos renda tributável e um alívio fiscal imediato para os empregados. Impostos podem ser devidos no futuro, como no caso de o seguro de invalidez ser usado.
• Deduções após os impostos não reduzem a renda tributável total de um empregado. Elas são subtraídas do contracheque de um empregado depois que os impostos foram retidos. Elas também podem resultar em economias futuras quando os benefícios são utilizados.