Detrazione Ante Imposte

Cosa sono le detrazioni pre-tasse?

Una detrazione pre-tasse è il denaro sottratto dal salario lordo di un dipendente prima che le tasse vengano trattenute dal suo stipendio. Lo scopo di queste detrazioni è ridurre il reddito imponibile del dipendente, risultando in meno tasse sul reddito dovute. Un altro effetto delle detrazioni pre-tasse è che i dipendenti possono anche dover meno tasse per la Sicurezza Sociale e Medicare. 

Le detrazioni pre-tasse cambiano ogni anno e sono adeguate per l'inflazione e il costo della vita, risultando nella fluttuazione di quanto il reddito imponibile viene ridotto di anno in anno. Il software per le buste paga aiuta le organizzazioni a tenere traccia di dettagli come detrazioni pre- e post-tasse, salari e altro.

Software Detrazione Ante Imposte

Software che menzionano detrazione ante imposte come caratteristica o termine.

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Tipi di detrazioni pre-tasse

Molte spese possono essere detrazioni pre-tasse, la maggior parte delle quali sono legate ai benefici. Se un beneficio è una detrazione pre-tasse dipende dal tipo di beneficio. Ecco le detrazioni più comuni:

• Assicurazione sanitaria: In alcuni casi, l'assicurazione sanitaria sponsorizzata dall'azienda consente detrazioni pre-tasse per i dipendenti che pagano per i piani 
• Conti di risparmio sanitario: I piani di benefici sanitari come i conti di risparmio sanitario (HSA) e i conti di spesa flessibile (FSA) sono considerati detrazioni pre-tasse 
• Copertura assicurativa supplementare: Denaro speso per un'assicurazione aggiuntiva che copre i costi sanitari non coperti dal piano di assicurazione sanitaria regolare
• Assicurazione visiva e dentale: Il denaro speso per i piani di assicurazione visiva e dentale è considerato detrazione pre-tasse
• Assicurazione per disabilità a breve termine: I premi sono considerati detrazioni pre-tasse
• Disabilità a lungo termine: I premi sono considerati detrazioni pre-tasse 
• Spese per l'infanzia: Ad esempio, i costi per l'asilo nido sono considerati una detrazione pre-tasse
• Spese mediche: Denaro speso per premi di assicurazione sanitaria e altre spese mediche correlate
• Assicurazione sulla vita: I premi per l'assicurazione sulla vita sono considerati detrazioni pre-tasse
• Benefici per i pendolari: Questi sono benefici accessori qualificati che vanno in un conto finanziato dal datore di lavoro per pagare i costi di pendolarismo. Il conto è considerato una detrazione pre-tasse. 
• Fondi pensione: Ad esempio, i tradizionali 401(k) qualificano come una detrazione fiscale 
• Investimenti differiti fiscalmente: I contributi a conti differiti fiscalmente sono considerati detrazioni pre-tasse
• Permessi di parcheggio: Denaro speso per le tasse di parcheggio legate al lavoro

Vantaggi dell'uso delle detrazioni pre-tasse

Nella maggior parte dei casi, le detrazioni pre-tasse sono vantaggiose sia per i dipendenti che per i datori di lavoro. I piani di detrazione pre-tasse permettono ai dipendenti di ottenere coperture e benefici prima che il reddito lordo sia tassato. D'altra parte, i dipendenti risparmiano denaro sulle tasse sul reddito e possono pagare meno per la copertura sanitaria rispetto a un piano privato con dollari post-tasse. 

Regole delle detrazioni pre-tasse da conoscere

Le detrazioni pre-tasse hanno limiti e regole che cambiano ogni anno. Di seguito sono riportate le regole e le avvertenze da conoscere sulle detrazioni pre-tasse: 

• Limiti: La maggior parte dei piani di detrazione pre-tasse limita l'importo che i dipendenti possono contribuire in un anno. 
• Tasse sulla Sicurezza Sociale e Medicare: Alcune detrazioni pre-tasse sono anche soggette a tasse sulla Sicurezza Sociale e Medicare. Ciò significa che le tasse sulla Sicurezza Sociale e Medicare che i dipendenti pagano possono essere calcolate su un reddito più alto di quello utilizzato per calcolare le tasse sul reddito. 
• Esenzioni: Alcune detrazioni sono esenti dalle tasse federali sul reddito, ma non dalle tasse FICA e FUTA.
• Tasse future: I dipendenti possono dover pagare tasse sui benefici pre-tasse in futuro quando effettivamente utilizzano il beneficio. Questo accade quando un dipendente va in pensione e utilizza i fondi risparmiati. Ad esempio, i dipendenti dovranno comunque pagare tasse quando utilizzano i fondi risparmiati durante la pensione.

Detrazioni pre-tasse vs. detrazioni post-tasse

La differenza tra detrazioni pre-tasse e detrazioni post-tasse sembra semplice all'inizio: una viene sottratta prima che le tasse siano trattenute, e l'altra viene sottratta dopo che le tasse sono state trattenute. 

La differenza può essere un po' complicata perché alcune tasse sono dovute in futuro. Ecco spiegati i due tipi di detrazioni:

• Le detrazioni pre-tasse sono sottratte dal reddito lordo annuale del dipendente prima che l'imposta sul reddito sia calcolata. Questo risulta in un reddito imponibile inferiore e in un'immediata riduzione fiscale per i dipendenti. Le tasse possono essere dovute in futuro, come nel caso in cui venga utilizzata l'assicurazione per disabilità.
• Le detrazioni post-tasse non riducono il reddito imponibile complessivo di un dipendente. Sono sottratte dallo stipendio di un dipendente dopo che le tasse sono state trattenute. Possono anche risultare in risparmi futuri quando i benefici vengono utilizzati.