Deducción antes de impuestos

¿Qué son las deducciones antes de impuestos?

Una deducción antes de impuestos es el dinero que se resta del salario bruto de un empleado antes de que se retengan los impuestos de su cheque de pago. El propósito de estas deducciones es reducir el ingreso imponible del empleado, lo que resulta en menos impuestos sobre la renta adeudados. Otro subproducto de las deducciones antes de impuestos es que los empleados también pueden deber menos impuestos de Seguridad Social y Medicare.

Las deducciones antes de impuestos cambian cada año y se ajustan por inflación y costo de vida, lo que resulta en la fluctuación de cuánto se reduce el ingreso imponible de año en año. El software de nómina ayuda a las organizaciones a llevar un control de detalles como deducciones antes y después de impuestos, salarios y más.

Software de Deducción antes de impuestos

Software que menciona a deducción antes de impuestos como una característica o término.

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Tipos de deducciones antes de impuestos

Muchos gastos pueden ser deducciones antes de impuestos, la mayoría de los cuales están relacionados con beneficios. Si un beneficio es una deducción antes de impuestos depende del tipo de beneficio. Aquí están las deducciones más comunes:

• Seguro de salud: En algunos casos, el seguro de salud patrocinado por la empresa permite deducciones antes de impuestos para los empleados que pagan por los planes.
• Cuentas de ahorro para la salud: Los planes de beneficios de salud como las cuentas de ahorro para la salud (HSA) y las cuentas de gastos flexibles (FSA) se consideran deducciones antes de impuestos.
• Cobertura de seguro suplementario: Dinero gastado en seguro adicional que paga por costos de atención médica no cubiertos por el plan de seguro de salud regular.
• Seguro de visión y dental: El dinero gastado en planes de seguro de visión y dental se considera deducciones antes de impuestos.
• Seguro de discapacidad a corto plazo: Las primas se consideran deducciones antes de impuestos.
• Discapacidad a largo plazo: Las primas se consideran deducciones antes de impuestos.
• Gastos de cuidado infantil: Por ejemplo, los costos de guardería se consideran una deducción antes de impuestos.
• Gastos médicos: Dinero gastado en primas de seguro de salud y otros gastos relacionados con la salud.
• Seguro de vida: Las primas de seguro de vida se consideran deducciones antes de impuestos.
• Beneficios de transporte: Estos son beneficios adicionales calificados que se depositan en una cuenta financiada por el empleador para pagar los costos de transporte. La cuenta se considera una deducción antes de impuestos.
• Fondos de jubilación: Por ejemplo, los 401(k) tradicionales califican como una deducción fiscal.
• Inversiones diferidas de impuestos: Las contribuciones a cuentas diferidas de impuestos se consideran deducciones antes de impuestos.
• Permisos de estacionamiento: Dinero gastado en tarifas de estacionamiento relacionadas con el trabajo.

Beneficios de usar deducciones antes de impuestos

En la mayoría de los casos, las deducciones antes de impuestos son beneficiosas tanto para los empleados como para los empleadores. Los planes de deducción antes de impuestos permiten a los empleados obtener coberturas y beneficios antes de que se grave el ingreso bruto. Por otro lado, los empleados ahorran dinero en impuestos sobre la renta y pueden pagar menos por la cobertura de salud que a través de un plan privado con dólares después de impuestos.

Reglas de deducción antes de impuestos a conocer

Las deducciones antes de impuestos tienen límites y reglas que cambian cada año. A continuación se presentan las reglas y advertencias que se deben conocer sobre las deducciones antes de impuestos:

• Límites: La mayoría de los planes de deducción antes de impuestos limitan la cantidad que los empleados pueden contribuir en un año.
• Impuestos de Seguridad Social y Medicare: Algunas deducciones antes de impuestos también están sujetas a impuestos de Seguridad Social y Medicare. Esto significa que los impuestos de Seguridad Social y Medicare que pagan los empleados pueden calcularse en base a un ingreso más alto que el utilizado para calcular los impuestos sobre la renta.
• Exenciones: Algunas deducciones están exentas del impuesto federal sobre la renta, pero no de los impuestos FICA y FUTA.
• Impuestos futuros: Los empleados pueden deber impuestos sobre los beneficios antes de impuestos en el futuro cuando realmente utilicen el beneficio. Esto ocurre cuando un empleado se jubila y utiliza sus fondos ahorrados. Por ejemplo, los empleados aún deberán impuestos cuando utilicen sus fondos ahorrados durante la jubilación.

Deducciones antes de impuestos vs. deducciones después de impuestos

La diferencia entre las deducciones antes de impuestos y las deducciones después de impuestos parece simple al principio: una se resta antes de que se retengan los impuestos y la otra se resta después de que se hayan retenido los impuestos.

La diferencia puede ser un poco complicada porque algunos impuestos se deben en el futuro. Aquí se explican los dos tipos de deducciones:

• Las deducciones antes de impuestos se restan del ingreso bruto anual del empleado antes de que se calcule el impuesto sobre la renta. Esto resulta en menos ingreso imponible y una reducción de impuestos inmediata para los empleados. Los impuestos pueden deberse en el futuro, como en el caso de que se utilice el seguro de discapacidad.
• Las deducciones después de impuestos no reducen el ingreso imponible total de un empleado. Se restan del cheque de pago de un empleado después de que se hayan retenido los impuestos. También pueden resultar en ahorros futuros cuando se utilicen los beneficios.